旅芸人一座の座長の息子で、女形として活躍する主人公・久遠寺睦。
旅芸人である彼は、こけら落としの舞台のために招かれた山陰地方のとある田舎町にやってきた。
この町はなんと、くじらが空に浮かぶ不思議な世界だった。
主人公は、まるで運命の歯車に組み込まれるかのように「最終試験」を受ける事となる。
どこか不思議で、そして切ない、それは遠い過去の記憶。
くじらが浮かぶ世界の中で織りなされる物語。